Kérdés:

Tisztelt Szakértő,

abban szeretném a segítségét kérni, hogy jól gondolom-e a következőket:

vállalkozó számlát állított ki szolgáltatásról 05. havi teljesítéssel belföldi adóalany részére, de nem az a vevő szerepelt a számlán, akinek szólt. 06. hóban ezt a számlát lesztornózta, majd kiállított helyette egy másikat a helyes vevőre,- a kiállítás dátuma 06. hó, a teljesítés 05. hó- aki viszont közösségi adóalany. Ebben az esetben, a sztornó számlát a 06. havi áfa bevallásban kell szerepeltetni csökkentőként, viszont a 05. havi áfa bevallást önellenőrizni kell a közösségi…